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É com grande satisfação que damos as boas-vindas a você neste espaço dedicado ao nosso Relatório Anual de Informações 2023. Aqui, você encontrará uma visão abrangente do nosso desempenho ao longo do ano de 2023, destacando nossas conquistas, desafios e compromissos para o futuro. Aqui, buscamos oferecer uma experiência interativa e informativa, apresentando dados relevantes que refletem o nosso progresso e o impacto que geramos. Explore as seções, mergulhe nos números, descubra as histórias por trás dos resultados e conheça melhor o nosso trabalho e a nossa visão. Este relatório é mais do que apenas números; é uma narrativa do nosso compromisso com a transparência, a responsabilidade e a busca contínua pela excelência. Agradecemos por dedicar o seu tempo para conhecer mais sobre o nosso trabalho e estamos à disposição para quaisquer dúvidas, sugestões ou comentários que você possa ter. Juntos, estamos construindo um futuro mais sólido e promissor. Aproveite a sua jornada pelo nosso Relatório Anual de Informações 2023! Boa leitura!
É com grande satisfação que compartilhamos o Relatório Anual de Informações de 2023. Este documento é uma síntese das nossas atividades, desempenho e informações que nos marcaram ao longo do último ano.
Em 2023, o cenário econômico foi marcado por uma série de desafios e oportunidades para investidores em todo o mundo. Nos mercados de ações, vimos uma mistura de volatilidade e crescimento, com os índices atingindo novos recordes em alguns momentos, mas também enfrentando correções significativas em outros intervalos, encerrando o ano, entretanto, de forma positiva. Este ambiente foi impulsionado por uma combinação de fatores, incluindo preocupações com a inflação, incertezas geopolíticas e flutuações nas políticas monetárias dos principais bancos centrais. O mercado financeiro enfrentou a tarefa de navegar por esse ambiente volátil, buscando identificar oportunidades de investimento enquanto gerencia o risco para proteger o capital dos investidores. A volatilidade aumentada nos mercados de ações exigiu uma abordagem cautelosa e uma análise cuidadosa das empresas e setores em que investir. Além disso, o mercado financeiro também enfrentou desafios nos mercados de renda fixa, onde as taxas de juros permaneceram em patamares elevados em muitas partes do mundo. Para a parcela de crédito, vimos boas oportunidades de retorno para investimentos tradicionais de renda fixa, como títulos do governo e corporativos de alta qualidade. Entretando, operações no mercado de taxa de juros apresentaram grandes oscilações diante da expectativa de mudanças na política monetária, especialmente a dos Estados Unidos. Desta forma a política monetária dos principais bancos centrais também desempenhou um papel importante no cenário econômico de 2023. Enquanto alguns bancos centrais iniciaram o movimento de corte das taxas de juros, outros adotaram uma abordagem mais cautelosa, mantendo as taxas elevadas para combater a inflação que ainda não mostrou dar trégua. Essas decisões tiveram ramificações significativas nos mercados financeiros, influenciando os preços dos ativos e as expectativas dos investidores. No Brasil, também enfrentamos um ano de muitas incertezas e volatilidade, embora o contexto geral de juros e inflação tenha se diferenciado da maior parte do mundo. Isso se deve ao fato de já iniciarmos o ciclo de cortes dos juros básicos, que ocorreu na reunião de agosto de 2023, levando a taxa Selic para 11,75% no final do ano, impulsionado por uma inflação controlada e avanços institucionais importantes, como a aprovação da regra fiscal e a manutenção da meta de inflação em 3,0%. Em resumo, 2023 foi um ano desafiador e dinâmico para os mercados financeiros, com volatilidade nos mercados de ações, pressões sobre os retornos nos mercados de renda fixa e a influência das políticas monetárias dos bancos centrais. Neste ambiente em constante mudança, a importância da gestão ativa e da diversificação da carteira foi mais uma vez destacada, ajudando os investidores a alcançarem seus objetivos financeiros de longo prazo. Diante de todos os acontecimentos de 2023 e diferentes desenhos de cenário mais adversos que foram levados em consideração, a sensação que fica é que finalizamos o ano de maneira mais construtiva, tanto no contexto global quanto no doméstico. Nesse sentido espera-se que 2024 seja um ano de continuidade do processo desinflacionário e redução dos juros, tanto em grandes economias como a região do Euro e Estados Unidos, quanto em países emergentes, como o caso do Brasil, conforme projeções de mercado e divulgadas pelo Banco Central, através do Boletim Focus (06/02/2023):
Este relatório não apenas reflete as conquistas e os desafios enfrentados ao longo de 2023, mas também serve como uma oportunidade para reflexão e aprendizado contínuo. Agradecemos o apoio contínuo de todos os Participantes, Assistidos, Patrocinadoras, Parceiros de Negócios, aos Conselheiros e aos Colaboradores que contribuíram para os resultados obtidos, e em que, cada um, exerce um papel de destaque na nossa história. Para obter mais detalhes e insights sobre o Relatório Anual de Informações 2023, convidamos você acompanhar esse documento na integra ou entrar em contato conosco para quaisquer dúvidas ou esclarecimentos adicionais. A Diretoria Executiva da E-Invest agradece a confiança depositada.
Ao longo de 2023 os órgãos de governança responsáveis realizaram ações junto à Superintendência Nacional de Previdência Complementar - PREVIC, no sentido de realizar alterações no Estatuto da Entidade. As alterações propostas foram motivadas pela necessidade de refletir e evidenciar em seu estatuto a atualização da organização quanto a (i) aspectos formais, (ii) melhorias e (iii) adequação à legislação em vigor, garantindo-se a observância ao art. 35 da Lei Complementar nº 109/2001, bem como o conteúdo mínimo obrigatório determinado no âmbito infralegal (art. 2º da Resolução CNPC nº 40, de 30 de março de 2021), além de incorporação de orientações do Guia PREVIC de Melhores Práticas em Governança quanto às competências dos órgãos estatutários e orientações do Guia PREVIC de Melhores Práticas em Licenciamento, a saber: (i) Aspectos Formais • Inclusão do nome fantasia da PREVI-ERICSSON (“E-INVEST”); • Exclusão de previsões inerentes a código de ética/conduta, regimento interno e demais políticas internas; • Retirada de requisitos que decorrem de obrigação regulatória e que dispensam previsão em estatuto, além de possibilidade de alteração pela PREVIC; • Exclusão da referência à configuração de culpa ou dolo no tocante ao conhecimento e reporte de prática de atos irregulares; • Adequação para compatibilização com normativos internos; • Inclusão da possibilidade de ausência às reuniões ou nos casos de afastamento de membros do Conselho Deliberativo e da Diretoria Executiva justificadas por licença médica; • Limitações que visam a preservação de dever fiduciário dos representantes (teoria de agência); • Exclusão de bens imóveis como parte de patrimônio dos planos administrados; • Simplificação redacional para possibilitar outras formas de registro de termo de nomeação e posse (além do registro em livro próprio); • Complementação de competências em face de atribuições regulatórias atuais, compatibilização com normativos internos, consolidação e simplificação da redação; • Exclusão de previsão no sentido de lavratura de atas de reuniões, já que se trata de matéria inerente ao ato regular de gestão e que poderá ser substituído legalmente por acervo digital (gravação reunião ou outro); e • Exclusão de previsões relacionadas a ato regular de gestão - matéria estranha a estatuto. (ii) Melhorias • Aprimoramento redacional visando segurança jurídica; • Simplificação redacional; • Adequação conceitual ao Guia de Melhores Práticas PREVIC; e • Aprimoração redacional de modo a ampliar a aplicação de outras normas internas não listadas expressamente. (iii) Adequação à legislação em vigor • Inclusão de previsão expressa sobre personalidade jurídica distinta de seus membros, para refletir obrigação legal (Código Civil); • Correção redacional para refletir art. 8º da Lei Complementar nº 109/2001 (como determina a Resolução CNPC nº 40/2021, art. 7º); • Exclusão de referência às vedações legais relacionadas à realização e/ou participação de operações comerciais e/ou financeiras pela E-INVEST (Lei Complementar nº 109/2001, art. 71), pois dispensam previsão em estatuto; • Exclusão da menção à política de investimento no tocante ao patrimônio dos planos administrados por se tratar de obrigação legal que poderá ser alterada pelos órgãos competentes (Lei Complementar nº 109/2001, art.9º); • Atualização para inclusão da hipótese de rescisão unilateral de convênio de adesão (Resolução CNPC nº 53/2022); • Atualização no tocante à transferência da gestão de planos de previdência complementar de outras EFPC para adequação à Resolução CNPC nº 51/2022; • Aprimoramento estrutural para refletir o avanço regulatório (CGCP nº 13/2004); e • Inclusão de requisitos mínimos a serem atendidos pelos membros do Conselho Deliberativo e Conselho Fiscal para atendimento à Resolução CNPC nº 39, de 30/03/2021. O processo se encontra sob análise da PREVIC
Ao longo de 2023 os órgãos de governança responsáveis realizaram ações junto à Superintendência Nacional de Previdência Complementar - PREVIC, no sentido de realizar algumas alterações nos Regulamentos dos Planos de Benefícios, sendo as mudanças principais: a) alteração da denominação do plano de benefícios; b) substituição das menções regulamentares ao nome fantasia da entidade (de Previ-Ericsson para E-INVEST); c) inclusões/alterações decorrentes da Resolução CNPC nº 50/2022; e d) melhoria redacional visando segurança jurídica quanto à participação de patrocinadores e participantes em rateio da reserva especial.
O exercício de 2023 foi encerrado sem receber nenhum tipo denúncia e/ou ocorrência.
Em 02 de maio de 2023, como já comunicado em 25 de outubro de 2022, foi concluído o Plano de Sucessão de atribuições do Diretor Superintendente e Administrator Estatutário Tecnicamente Qualificado - AETQ, a mudança faz parte de um processo de renovação do quadro de dirigentes e todo o processo foi conduzido de forma transparente, sem qualquer tipo de ruptura ou instabilidade na gestão da E-INVEST.
Na E-Invest, a transparência não é apenas um conceito, mas um valor central que permeia todas as nossas atividades. Nosso Portal de Transparência é uma extensão desse compromisso, oferecendo acesso aberto e fácil a informações relevantes. Por meio do nosso Portal de Transparência, os participantes e assistidos podem explorar uma variedade de informações, pois acreditamos que compartilhar essas informações de forma transparente é essencial para construir confiança e promover a compreensão mútua. Além de divulgar informações, nosso Portal de Transparência também serve como um canal para o diálogo e o engajamento. Encorajamos a todos a compartilhar suas opiniões, fazer perguntas e oferecer feedback sobre nossas práticas. Acreditamos que esse diálogo aberto é fundamental para garantir que estejamos sempre alinhados com as expectativas e necessidades de nossos participante e assistidos.
Na Entidade de Previdência Complementar, a transparência e a ética são valores inegociáveis. Para assegurar a integridade de nossas operações e o cumprimento de nossos princípios éticos, estabelecemos um Canal de Denúncias dedicado a fornecer uma plataforma segura e confidencial para relatar preocupações sobre condutas inadequadas, violações éticas ou qualquer outra questão relacionada ao nosso funcionamento.
Resultado Positivo Líquido dos Investimentos
Valores aportados pelos Participantes e Patrocinadoras e as portabilidades recebidas de outros planos de previdência
Valores pagos referente a Benefícios de Aposentadoria, Resgates e Outras Destinações
É a soma dos Investimentos e as Contribuições subtraído os valores de Pagamentos
Ao longo do ano mantivemos nossa estratégia de redução de risco nas carteiras de todos os planos de benefícios, se beneficiando da taxa de juros real brasileira. Com retornos consistentes e uma gestão prudente, obtivemos sucesso em atingir nossos objetivos de investimentos, conforme a seguir: O comportamento do IPCA somando-se às turbulências dos mercados em função da pandemia, afetaram de modo relevante a performance dos investimentos, impossibilitando o atingimento dos nossos objetivos. Deve-se registrar que, superar a meta atuarial, nos planos com benefícios de risco (Plano Básico e Plano Suplementar) é manter o equilíbrio atuarial dos planos, sendo um pilar importante de uma gestão prudente e responsável de qualquer fundo de pensão.
PGA - Plano de Gestão Administrativa CD - Contribuição Definida (*) Resolução CMN nº 4.994, de 24/03/2022. Política de Investimentos, aprovada pelo Conselho Deliberativo, na Reunião Extraordinária nº 11/2022, de 16/12/2022. As Políticas de Investimentos foram elaboradas com o apoio da Consultoria Aditus
As Notas Explicativas são uma parte essencial das Demonstrações Financeiras, oferecendo insights detalhados e contextuais que complementam os dados apresentados nos balanços e nas demonstrações de resultado.
Avaliação Atuarial é uma análise detalhada e sistemática das obrigações financeiras futuras dos Planos de Benefícios, realizada por profissionais especializados conhecidos como atuários. Essa avaliação é essencial para garantir a solidez e a sustentabilidade dos planos, fornecendo informações críticas sobre os compromissos financeiros e a capacidade de cumprimento das obrigações para com os beneficiários no longo prazo.
O resultado é calculado por Patrocinadora ou Grupo de Patrocinadoras: A seguir, o resultado do grupo de empresas: - Ericsson Telecomunicações S/A; E-Invest by Previ-Ericsson; Cooperativa de Economia e Crédito Mútuo dos Funcionários da Ericsson. Para o exercício de 2023 houve apenas a constituição de Reserva de Contingência, constituída conforme disposto na Resolução CNPC nº 30 de 10/10/2018
O resultado é calculado por Patrocinadora ou Grupo de Patrocinadoras: A seguir, o resultado do grupo de empresas: - Ericsson Telecomunicações S/A; E-Invest by Previ-Ericsson; Cooperativa de Economia e Crédito Mútuo dos Funcionários da Ericsson. Para o exercício de 2023 houve um ligeiro déficit no plano, que não exige atuação para equacionamento.
O Parecer de Auditoria Independente é um documento emitido por uma empresa de auditoria externa (Grant Thornton Brasil), que atesta a veracidade e a confiabilidade das Demonstrações Contábeis da E-Invest e seus Planos de Benefícios. Este parecer é o resultado de um processo rigoroso de auditoria, no qual os auditores examinam minuciosamente nossos registros contábeis, as transações financeiras e os controles internos para garantir sua conformidade com os princípios contábeis e as normas regulatórias aplicáveis.
